公司流水账怎么做在日常经营中，企业需要对资金的流动情况进行清晰记录，以便掌握财务状况、进行税务申报和制定经营决策。而“公司流水账”就是用来记录公司所有收支情况的一种基础财务工具。这篇文章小编将从什么是公司流水账、怎样做流水账以及注意事项等方面进行划重点，并附上一份简单的流水账表格模板，供参考。

一、什么是公司流水账

公司流水账是指企业按照时刻顺序，详细记录每一笔收入和支出的账目记录。它可以帮助企业管理者了解资金的来龙去脉，及时发现异常情况，为后续的财务分析和报表提供依据。

流水账通常包括下面内容信息：

– 日期：交易发生的日期

– 简要说明交易内容

– 收入/支出：标明是收入还是支出

– 金额：具体金额数字

– 对方单位/个人：交易对象

– 备注：其他补充说明

二、怎样做公司流水账

1. 确定记账方式

可以采用手工记账或使用会计软件（如用友、金蝶、Excel等）进行管理。对于小规模企业，Excel表格是最常见、最实用的方式。

2. 设置账簿结构

流水账应包含下面内容多少基本字段：

– 日期

– 简介

– 收入/支出

– 金额

– 对方单位

– 备注

3. 每日记录

每天结束时，将当天的所有收支逐一登记，确保数据准确无误。

4. 定期核对

每月或每季度对流水账进行一次汇总和核对，确保与银行对账单、发票、收据等一致。

5. 分类整理

根据业务类型（如销售、采购、工资、税费等）对流水账进行分类，便于后期分析。

三、公司流水账表格模板（示例）

> 注：以上表格仅为示例，实际使用中可根据企业需求调整字段和格式。

四、注意事项

1. 保持诚实性：所有记录必须诚实、完整，不得伪造或隐瞒。

2. 及时更新：避免积压未记录的交易，影响账务准确性。

3. 保存凭证：原始票据（如发票、收据、银行回单）应妥善保存，以备查证。

4. 定期备份：电子版流水账应定期备份，防止数据丢失。

通过规范的流水账管理，企业可以更清晰地掌握自身的资金动态，为财务管理打下坚实的基础。无论是小型企业还是大型公司，良好的流水账记录都是财务管理的重要组成部分。